Přehled počtu oznámení o podezřelých obchodech, kontrolách a přestupcích za rok 2024

Na základě § 27 odst. 3 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „AML zákon“), Vám oznamujeme, že v roce 2024 Komora daňových poradců ČR přijala 3 oznámení podezřelého obchodu ve smyslu AML zákona a všechna 3 oznámení po přezkoumání postoupila Finančně analytickému úřadu.

Dále Vám v souladu s § 37 odst. 6 AML zákona oznamujeme, že Komora daňových poradců ČR obdržela v roce 2024 šest oznámení o porušení AML zákona jejím členem; u všech podnětů byla v zákonné lhůtě zahájena kontrola plnění povinností AML zákona. Kontroly nebyly ještě ukončeny. 

Komora daňových poradců ČR v roce 2024 zahájila u 71 daňových poradců a daňově poradenských společností úkony předcházející kontrole ve smyslu § 3 kontrolního řádu (ve formě on-line dotazníku), kdy 43 těchto šetření bylo uzavřeno bez zjištění závažných nedostatků, s jedním daňovým poradcem byla následně zahájena kontrola ve smyslu kontrolního řádu; 27 dotazníků je v šetření. Dále byla zahájena v roce 2024 kontrola s jedním daňovým poradcem na základě šetření provedeného v roce 2023. Kromě toho byla ve 2 případech zahájena kontrola z vlastní kontrolní činnosti (tedy bez podnětu), kdy jedna z nich byla již ukončena v souladu §18 písm. a) zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole.

V roce 2024 Komora daňových poradců ČR nevedla žádné přestupkové řízení pro porušení AML zákona.