Přehled počtu oznámení o podezřelých obchodech, kontrolách a přestupcích podle AML zákona za rok 2023

Na základě § 27 odst. 3 a § 37 odst. 6 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „AML zákon“), Komora daňových poradců ČR zveřejňuje následující data:

V roce 2023 Komora přijala 5 oznámení podezřelého obchodu ve smyslu AML zákona a všech 5 oznámení po přezkoumání postoupila Finančně analytickému úřadu.
Komora v loňském roce obdržela 2 oznámení o porušení AML zákona jejím členem, u obou podnětů byla v zákonné lhůtě zahájena kontrola plnění povinností AML zákona. První kontrola byla již v roce 2023 ukončena v souladu §18 písm. b) zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole, druhá kontrola ještě probíhá.

Komora také zahájila u 72 daňových poradců úkony předcházející kontrole ve smyslu § 3 kontrolního řádu (ve formě online dotazníku), kdy 71 těchto šetření bylo uzavřeno bez zjištění závažných nedostatků, s 1 daňovým poradcem byla následně zahájena kontrola ve smyslu kontrolního řádu; dále byla zahájena v roce 2023 kontrola s 1 daňovým poradcem na základě šetření provedeného v roce 2022. Kromě toho byla v 1 případě zahájena kontrola z vlastní kontrolní činnosti (tedy bez podnětu), která byla ukončena bez zjištění pochybení kontrolované osoby.     

V roce 2023 Komora daňových poradců ČR nevedla žádné přestupkové řízení pro porušení AML zákona.